Lista de empresas de OPI bajo revisión
Al 31 de marzo, * * * ha recibido informes de autoexamen de 610 empresas, incluidas 138, 265 y 207 empresas del consejo principal, del consejo de pequeñas y medianas empresas y del GEM, respectivamente; a la falta de finalización del trabajo de autoexamen Hubo 107 empresas que presentaron solicitudes de suspensión de revisión, incluidas 28 en el consejo principal, 49 en el consejo de pequeñas y medianas empresas y 30 en el GEM. Durante este período, 162 empresas presentaron solicitudes de terminación de la revisión, incluidas 9 empresas de juntas principales, 47 empresas de juntas pequeñas y medianas y 106 empresas en crecimiento.
De acuerdo con el despliegue del trabajo de inspección especial, antes del 31 de marzo, una vez finalizada la fase de autoinspección de los intermediarios, los departamentos pertinentes de la Comisión Reguladora de Valores de China revisarán el informe de autoinspección y organizarán inspecciones aleatorias en a principios de abril.
El 3 de abril, la Comisión Reguladora de Valores de China realizó inspecciones aleatorias de las empresas seleccionadas. Esta selección se basa en los principios de equidad, imparcialidad y apertura, y se realiza al azar mediante sorteo. El Departamento de Emisión y el Departamento de GEM proporcionan una lista de todas las empresas bajo revisión que han presentado informes de autoexamen, y la Asociación de la Industria de Valores preside esta selección. El proceso de selección específico lo realizan los miembros del Comité de Banca de Inversión de la Asociación. Esta vez, * * * seleccionó 30 empresas, lo que representa aproximadamente el 5% de las empresas que han presentado informes de autoexamen, incluidas 7 del consejo principal, 13 del consejo de pequeñas y medianas empresas y 10 del GEM. Más de 30 periodistas de medios chinos y extranjeros presenciaron el trabajo de extracción.
Un portavoz de la Comisión Reguladora de Valores de China señaló que debido a que algunas empresas no han presentado informes de autoinspección, la selección de la lista de inspección aleatoria se llevará a cabo en dos ocasiones. Según los comentarios, la prórroga no excederá los dos meses y el informe de autoexamen correspondiente se presentará antes del 31 de mayo. Después de que estas empresas presenten sus informes de autoinspección, se seleccionará el segundo grupo de empresas para inspecciones aleatorias.
Si no se ha presentado ni un informe de autoexamen ni una solicitud de terminación de la revisión antes del 31 de mayo, la Comisión Reguladora de Valores de China iniciará un procedimiento de revisión especial y requerirá que otra firma de contabilidad revise la información financiera del emisor. La Comisión Reguladora de Valores de China decidirá si realizará inspecciones in situ o exigirá que las inspecciones intervengan con anticipación en función de la situación de la revisión.
Dado que el propósito de esta inspección especial es promover que los intermediarios regresen a sus funciones, el proceso de inspección puntual se centra en los intermediarios que han violado las regulaciones en el pasado. Los intermediarios relevantes incluyen tres categorías: aquellos que han sido objeto de sanciones administrativas por parte de la Comisión Reguladora de Valores de China desde 2010, aquellos que han estado sujetos a medidas de supervisión por parte del Departamento de Emisión, el Departamento de GEM y el Departamento de Contabilidad; archivados para inspección debido a su negocio inicial. En el caso de las empresas patrocinadas o auditadas por los organismos intermediarios antes mencionados, la mitad del número previsto se sorteará por adelantado. En caso contrario, la otra mitad se sorteará junto con otras empresas auditadas.